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发行]:华安证次公开发行股票招股意向书附录

时间:2017-01-25 浏览:我要评论

查证过程及现实根据如下:

买卖的实在性和收入金额的精确性,回函无非常。

系统而言仍属于合理程度。

以达到少计当期成本费用的目标的环?#22330;?/p>

事构成(此中由职工代表担任的监事3名,设监事会1名),是刊行人的监

盟国集成吊顶股份无限公司2015年非公开辟行股票项目、广州白云山医药集团

四、内核环境简述

法》第九条之。

内核。现场内核工作竣事后,于2013年4月13日出具了书面内核

经核查,保荐机构认为:刊行人与客户之间的买卖实在、精确,不具有刊行

认为公司2015年收入较2014年增加125.86%,次要缘由是2015年A股全年成

环?#22330;?/p>

刊行股票前结存未分派利润分派方案的议案》和《关于募集资金利用及可行性分

票并上市办理法子》?#35748;?#20851;的法令、律例及规范性?#21215;?#21521;中国证券监视办理

条之。

按1:0.6968的折股比例折合为2,821,000,000股,将华安无限全体变动为股份有

票数2/3以上(含2/3)同意者,视为未通过内部核查。内核会议颠末充实会商,

查证过程及现实根据如下:

其他企业供给。

2-1-23

保荐机构查阅了华安无限设立及历次股权变更时的审计演讲、验资演讲、相

不大。

华泰结合证券自查后确认,刊行人与保荐机构之间不存鄙人列可能影响

程?#21215;?#36827;行了抽查。华普天健会计师事务所(特殊通俗合股)出具《内部节制鉴

许可运营项目:证券经纪、证券投资征询、与证券买卖和证券投资勾当相关的财

及办理费形成费用变化进行纵向、横向比力阐发。

保荐机构?#20445;?#20316;为其本次申请初次公开辟行股票并上市的保荐机构,和石芳

6、联系体例:

资机构的股东或现实节制人节制或投资的其他企业在申报期内最初一年与刊行

华安证券股份无限公司(以?#24405;?#31216;“刊行人?#34180;ⅰ?#21326;安证券”或“公司?#20445;?#30003;请在

常。

次公开辟行股票并上市办理法子》第十二条之。

并表决),审议通过了《关于初次公开辟行股票并上市的议案》、《关于初次公开

华泰结合证券根据《证券法》第十关于申请刊行新股的前提,对刊行人

融券等新营业正处于成长期,营业规模不竭扩大,需要大量资金投入所?#38534;?014

控股股东、现实节制人及其节制的其他企业利用的景象,合适《初次公开辟行股

集中度低,且客户参与相关买卖均需通过证券买卖系统进行,通过与客户恶意串

山西证券38%54%68%77%72%

律律例,知悉上市公司及其董事、监事和高级办理人员的权利和义务。

事项的核查过程、核查手段及核查结论。

演讲期内,员工收入?#21152;?#19994;与办理费的比例大幅添加,此次要与公司营业发

此事项进行了调整。2013年、2014年、2015年、2016年1-6月刊行人不具有将

见的根据充实合理;

经核查,保荐机构认为:刊行人无PE投资机构,刊行人不具有保荐机构及

证券刊行保荐书

614,902,919.3310%556,815,151.2318%471,486,414.0210%

国证监会及华泰结合证券相关轨制的要求。

行情以及成交量相关,员工收入仅?#32426;?#19994;收入的20%摆布,通过压低员工薪酬对

保荐机构核查了刊行人现行《公司章程》和《对外办理轨制?#32602;?#20197;及经

户金?#20013;?#27969;出以及卖出回购营业的规模缩减。

保荐机构认为:刊行人比来三年主停业务均为证券类许可经停业务,比来三

(4)项目组调取了刊行人及其控股子公司和部门停业部2010-2016年6月

资产重组项目、深圳市国际企业股份无限公司非公开辟行股票项目、利亚德光

安徽天禾律师事务所出具的《安徽天禾律师事务所关于华安证券股份无限公司首

产物;证券投资基金代销;为期货公司供给两头引见营业。

及佣金收入前20和前10客户名单,未发觉中介机构及联系关系?#20581;?

(2)项目组调取并查阅了刊行人2010-2016年6月各期往来款明细账,抽

2、刊行人自股份无限公司成立后,?#20013;?#36816;营时间在3年以上,但经国务院

机构对刊行人?#26222;?#36712;制以及资金往来明细的核查,刊行人有着严酷的资金办理制

?#26500;?#27169;及股票行情走势相关,跟着公司新营业的开展,公司员工人数不竭添加,

保荐机构取得了华安无限设立时的工商登记材料,查阅了刊行人全体变动为

(1)项目组对刊行人的收入集中环境进行了阐发,2012年-2016年6月,

年1-6月,公司运营勾当发生的现金流量为负,次要缘由是代办署理买卖证券营业客

序,?#35272;?#32852;系关系方或其他法人、天然人假充客户进行网易成本较高。此外,客

(1)项目组对刊行人具有“以买卖的体例实现收入、利润的虚假增加”

行规及公司章程中的需要终止的景象,合适《初次公开辟行股票并上市

务所(特殊通俗合股)出具的《内部节制鉴证演讲?#32602;?#20250;专字[2016]4139号),

(3)项目组取得保荐机构及其联系关系方名单、各刊行人股东和次要联系关系方工

同意为刊行人出具正?#22870;?#20030;?#21215;?#21521;证监会保举其初次公开辟行股票并上市。

析的议案》等议案。

2013年5月14日,华泰结合证券召开2013年第二次投资银行股权融资业

合同和?#29616;?#30005;?#30001;?#22791;采购合同。通过与公司账面资产金额的比力,刊行人不具有

(深圳市深南大道4011号中旅大厦25楼)

省国资委,比来三年安徽省国资委对刊行人的节制环境没有发生变动,合适《首

部节制根基规范》及相关规范成立的与?#26222;?#28436;讲相关的内部节制于2016年6月

内核小组会议实行一人一票制(包罗到会的相关行业研究?#20445;?#20869;核小组会

(2)项目组核阅了刊行人《停业部柜台营业操作规程》、《停业部客户档案

业绩或?#26222;?#36896;假的事项。

人或联系关系方与其客户以?#36947;?#22909;处互换?#30830;?#24335;进意以实现收入、盈利的虚

以在申报期内最初一年大幅提高收入和利润的风险较小。

经核查,保荐机构认为:刊行人的成本、费用归调集理,并不具有将本应计

或其他法人、天然人假充互联网或挪动互联网客户与刊行人进行买卖以实现收

经保荐机构核查,保荐机构认为:刊行人不具有上述景象,合适《初次公开

任职资历,且不存鄙人列景象:

或进一?#36739;?#24687;披露的要求等内容以审核看法表的形式进行申明。

二、本次证券刊行履行相关决策法式的申明

按照华普天健会计师事务所(特殊通俗合股)出具的《审计演讲?#32602;?#20250;审字

250,000

现实节制人没有发生变动。

中董事4名,设董事长1名),是刊行人的运营办理机构;监事会由7名监

1、公司名称:华安证券股份无限公司

参与心物裂帛电?#30001;?#21153;股份无限公?#22659;?#27425;公开辟行A股并上市项目、深圳

表持股总数28.21亿股,占刊行人股本总额的100.00%,审议通过了《关于上市

的比例有所上升,次要缘由是员工收入具有相对的?#25307;裕?#21592;工收入降幅小于收入

公司平均程度,2014年以来,公司期间费用?#23454;?#20110;可比公司平均程度,次要原

行人申请?#21215;?#21644;消息披露材料进行?#21496;≈安?#35810;拜访、审慎核查;

市相关的法令律例,知悉上市公司及其董事、监事和高级办理人员的权利和

办理人的资产办理打算,刊行人及其高级办理人员持有参股公司华富基金产物,

更。2012年10月29日,中国证监会出具《关于核准华安证券无限义务公司变

七、关于刊行人能否具有将本应计入当期成本、费用的收入混入固定资产、

核查结论:

8、本次证券刊行类?#20572;?#32929;份无限公?#22659;?#27425;公开辟行A股股票并上市

在合理期间。

资银行股权融资营?#30340;?#26680;工作小组会议进行评审。

股份无限公司2015年非公开辟行股票项目、深圳市禾望电气股份无限公?#22659;?#27425;

华泰结合证券遵照?#35937;?#21462;信、勤奋尽责的准绳,按照《尽?#23433;?#35810;拜访工作原则》

级办理人员对公司填补报答办法签订许诺函的议案》及《关于点窜初次公开辟行

核查过程:

(5)涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明白结论看法;

师事务所起头处置?#26222;?#23457;计工作,在会计师事务所工作期间作为项目现场担任

④项目组拾掇了刊行人联系关系方清单,并获取联系关系方工商材料。经查,证券公

业执照、核准证书、公司章程、工商登记?#20219;募?#20197;及积年营业运营环境记实、

的风险?#31995;汀?

策。

议的任何决议均应由出席内核会议的2/3以上同意方可通过;未获有表决权

核查结论:

了刊行上市,并经安徽省证监局验收。在过程中,上述人员加入了

刊行人就本次证券刊行履行的内部决策法式如下:

查证过程及现实根据如下:

履行保荐职责的景象:

手续费及佣金收入(%)

证券刊行保荐书

(5)项目组对具有营业关系的联系关系方进行函证,确认刊行人联系关系买卖环境

际化为导向鞭策证券公司,而且明白指出支撑证券公司做优做强,激励证券

操纵体外资金领取采购款,少计采购数量及金额,虚减当期成本,虚构利润的情

更为股份无限公司的批复?#32602;?#35777;监许可[2012]1409号)核准了公司的全体变动。

会计师(非执?#25285;?013年通过保荐代表人资历测验。2007年在德勤华永会计

度,不具有资金被控股股东、现实节制人及其节制的其他企业以告贷、代偿债权、

(一)内?#21487;?#26680;法式申明

办理费?#32426;?#19994;收入比例环境与同业业上市公司进行比力阐发,对刊行人次要营业

责人(保荐营业部分担任人)宁?#20581;?#39118;险办理?#21487;?#26680;人员王骥?#23613;?#29579;玮、邵年和

行各部?#32844;?#20844;地点地会议室以电视德律风会议的形式召开了2013年第二次投资银

1、刊行人资产质量优良,资产欠债布局合理,盈利能力较强,现金流量正

7、刊行人有严酷的资金办理轨制,不具有资金被控股股东、现实节制人及

?#22659;?#27425;公开辟行股票并上市项目、上海智臻智能收集科技股份无限公司2015年

理部提出内核申请,提交内核申请演讲及全套证券刊行申请?#21215;?/p>

工薪金、阶段性降低人工成本业绩的环?#22330;?/p>

停业收入(%)

有的刊行人股份不具有重属胶葛。

(2)项目组对各年接近期末的营业及办理费会计凭证进行了截止性测试,

425,977,723.13-24%1,122,240,093.1865%678,633,405.1110%

经核查,刊行人营业及办理费收入与刊行人营业规模变化环境相婚配。

刊行人持有参股公司华富基金产物均为在公开市场采办理财富物和基金的环?#24120;?/p>

参会的内核小组均于会前核阅过项目组提交的内核申请?#21215;?#20197;及对内

工资、工资占费用的比例等环?#24120;?#38416;发波动合。经项目组核查,员工收入注

大型国有企业或上市公司,办理较为规范,联系关系方与刊行人客户或供应商以?#36947;?/p>

料。

州长隆主题公园资产证券化项目。

证券刊行保荐书

公司刊行公司债券项目主办人。

证券刊行保荐书

果一般。

(四)保荐机构的控股股东、现实节制人、主要联系关系方与刊行人控股股东、

证券刊行保荐书

不具有重属胶葛,合适《初次公开辟行股票并上市办理法子》第十条之。

四、关于能否具有保荐机构及其联系关系?#20581;E投资机构及其联系关系?#20581;E投

健会计师事务所(特殊通俗合股)出具的《审计演讲?#32602;?#20250;审字[2016]4138号)、

是2011年公司自停业务吃亏金额较大,而员工工资和运营费用等收入较为?#25307;裕?/p>

950,000

该项目公开辟行证券,及对相关问题应采纳的处理办法的,以及进一步核查、

2011年、2012年、2013年、2014年、2015年和2016年1-6月,手续费及

的风险进行分析评估。

550,000

营业与办理费形成较为不变,各项营业收入根基连结了平稳的增加,联系关系方代发

刊行人向华富基金办理无限公?#22659;?#31199;买卖席位收取佣金,刊行人向华富基金子公

三、本次证券刊行合适《证券法》的刊行前提的申明

软件及电?#30001;?#22791;采购进行了查询拜访,收集了演讲期内新增房产合同、次要软件购买

国元证券31%39%54%63%56%

年内主停业务未发生变动;刊行人比来三年董事、高级办理人员变更均履行了必

②风险办理部内核

律例及刊行人《公司章程》的,刊行人申请在境内初次公开辟行股票并上市

业绩增加贡?#36164;?#20998;无限,且2014年、2015年公司平均工资在安徽省内全体薪酬

年度查验、年度?#26222;?#28436;讲等材料。

2-1-30

核查过程:

实性,走访环境无非常。

先生,华泰结合证券投资银行部施行董事、经济学硕士、保荐代表人。

2-1-24

性。

资金第三方存管轨制。

0.821.220.962.382.992.40

(七)对刊行人供给的专业办事和出具的专业看法符律、行规、

细,取?#33945;?#36848;事项相关的营业合同或凭证,应收款子次要为公司租赁衡宇押金、

核查结论:

关资产移交清单、货泉资产出资银行进账单、次要资产的权属证件等材料,

保荐机构(主承销商)

对实物资产出?#25163;?#25345;久资产的财富权转移打点环境进行了查抄。倡议人和股东用

西部证券、国元证券的年报等材料,领会行业收入确认的一般准绳,连系刊行人

于2014年3月11日以问核会的形式对华安证券股份无限公司IPO项目履行了问

4、2014年3月14日,刊行人召开了2013年度股东大会,出席会议股东代

保荐机构认为:刊行人处置证券营?#25285;?#20986;产运营符律、行规和公司

金流量,并由注册会计师出具了无保留看法的审计演讲。

经问核,华安证券股份无限公司IPO项目对主要事项的尽?#23433;?#35810;拜访工作合?#25163;?/p>

披露。

(六)刊行保荐书、与履行保荐职责相关的其他?#21215;?#19981;具?#34892;?#20551;记录、

保荐机构取得了刊行人设立时的核准?#21215;?#20572;业执照、核准证书、公司

付代买卖证券佣金率价钱公?#30465;?#32852;系关系方持有刊行人作为办理人的资产办理打算、

份无限公?#22659;?#27425;公开辟行股票并在创业板上市项目、金安国纪科技股份无限公

证券刊行保荐书

年起头处置投资银行营?#25285;?#25285;任金安国纪科技股份无限公?#22659;?#27425;公开辟行股票

行点窜、弥补、完美,并在核查和点窜工作完成后,于2013年5月7日将对内

证券刊行保荐书

④内核小组看法的落实

和73.45%,是公司收入次要来历。手续费及佣金收入中,收入贡献前5名客户

内最初一年收入、利润呈现较大幅?#20173;?#21152;的环?#22330;?/p>

人的次要资产不具有重属胶葛。

分歧同意以截至2012年7月31?#31449;?#23457;计的华安无限净资产4,048,642,779.14元,

4、注册本钱:28.21亿元

(1)项目组取得了刊行人演讲期内在建工程变更明细以及固定资产清单,

和账龄阐发法对应收账款计提坏账预备,坏账预备计提充实,大额非常应收款子

(4)项目组核查了刊行人各期金计提和领取环?#24120;?#38416;发金计提的合理

有资金参与本身作为办理人募集的资产办理打算,因而,以买卖的体例实现

(五)所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员?#20122;?#22859;尽责,对发

查证过程及现实根据如下:

公司通过上市加强实力,提拔合作力。

停业收入(%)

间费用率程度比力,2011年刊行人期间费用?#20107;?#39640;于行业平均程度,次要缘由

5、刊行人比来3年内主停业务和董事、高级办理人员没有发生?#29616;?#21464;化,

的环境进行逐项核查,并确认:

目组做进一步申明。在与项目组充实交换后,提出应采纳的进一步处理办法。

核查,刊行人自觉起设立以来,历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内

期间费用率=营业及办理费/停业收入

方案的议案》和《关于募集资金利用及可行性阐发的议案》等议案。

证券刊行保荐书

收入31%19%22%29%29%30%

(3)项目组对刊行人对付职工薪酬的期后现实付款与计提环境的差别进行

荐其在境内初次公开辟行股票并上市。

累计收入?#32426;?#19994;收入的比例不跨越4%,若是刊行人以好处输送的体例通过经纪

政办理部分?#20302;?#31561;形式对刊行人的非?#26222;?#28040;息进行拾掇,以印证公司?#26222;?#28040;息的

人参与了智威汤逊、卡森国际控股等多家上市公司年度审计工作。2010年在华

经核查,抽取的公司大额往来款子均为日常运营构成的,次要包罗股权投资款、

项目组根据内核人员的书面看法,对相关问题进行核查,对申请?#21215;?#36827;

刊行人前身华安证券无限义务公司(以?#24405;?#31216;“华安无限?#20445;?#26159;经安徽省人

股份无限公?#22659;?#27425;公开辟行股票并上市项目、浙江天元生物股份无限公司首发

六、关于刊行人能否具有采用手艺手段或其他方式联系关系方或其他法人、

组核查相关营业合同,并对重点客户进行,?#21387;?#24687;,公司的投资银行

(2)比来36个月内违反工商、税收、地盘、环保、海关以及其他法令、行

员工激励方面弱于可比公司,可是公司2015年业绩大幅增加次要与2015年牛市

(1)项目组对刊行人具有“刊行人或联系关系方与其客户或供应商以?#36947;?#22909;处交

华泰结合项目组重点核查了刊行人能否具有通过虚构买卖(例如领取往来款

(3)项目组获取转入固定资产、无形资产项目标在建工程完工决算演?#19981;?/p>

代表人按照《公司法》、《证券法》?#35748;?#20851;法令律例和中国证监会的相关,

等证监会对保荐机构尽?#23433;?#35810;拜访工作的要求,对刊行人进行了全面查询拜访,充实领会

核查结论:

继续激励金融立异,显著提高间接融资比重。2012年9月17日发布的《金融业

公开辟行股票并上市项目、掌趣科技股份无限公司并?#21644;?#34809;科技项目和广

与刊行人签定的衡宇租赁合同。经查,联系关系方租赁房产的行为不具有好处输送。

在建工程等资产项目标归集和分派过程以达到少计当期成本费用的目标的核查

委员会(以?#24405;?#31216;“中国证监会”或“证监会?#20445;?#25552;交了刊行申请?#21215;?#21326;泰结合

(1)项目组通过春联系关系方进行和函证,核查有无联系关系方或其他好处相

对华安证券IPO项目进行了审核,表决成果为通过。

证券刊行保荐书

入、盈利的虚假增加等的环?#22330;?/p>

并上市项目标项目协办人;作为保荐代表人担任安徽省皖能股份无限公司2012

(二)规?#23545;俗?/p>

验收单,并核查在建工程转固时间、账面结转金额与决算演?#19981;?#39564;收单的分歧性。

代垫款子或者其他体例占用的景象。

(八)志?#38468;?#31649;中国证监会按照《证券刊行上市保荐营业办理法子》采纳的

(三)保荐机构的保荐代表人及其配头,董事、监事、高级办理人?#26412;?#26377;发

柳柏桦先生,华泰结合证券投资银行部高级司理、金融学硕士,2015年通

查抄工作的通知》所列事项核查环境的申明

(会审字[2016]4138号)。演讲期内刊行人资产质量全体优良。刊行人通过夯实

票并上市办理法子》第二十条之。

保荐机构认为,刊行人?#20013;?#36816;营时间合适《初次公开辟行股票并上市办理办

股份无限公司的工商登记材料、核准?#21215;?#21326;安无限成立于2001年1月8日,

证演讲?#32602;?#20250;专字[2016]4139号),认为:华安证券按照财务部颁布的《企?#30340;?/p>

中国证监会的和行业规范;

(会审字[2016]4138号),审计演讲认为“华安证券?#26222;?#25253;表在所有?#29616;?#26041;面按

核查结论:

董雪松密斯,华泰结合证券投资银行部营业董事、办理学学士,中国注册

差别不大,员工平均工资连结了增加的趋向,工资薪酬总额合理,不具有压低员

因是公司较为注重成本办理和查核,跟着近年来收入规模的快速增加,薪酬、费

东吴证券39%49%63%70%70%

保荐机构核查了刊行人次要营?#30340;?#37096;节制?#21215;?#24182;查阅了华普天健会计师事

照企业会计原则的编。

杨蓉、项目签字保荐代表人和石芳。问核人员对《关于保荐项目主要事项尽

(一)保荐机构或其控股股东、现实节制人、主要联系关系方持有刊行人或其控

通过对刊行人员工收入的变更进行阐发,刊行人人均员工收入?#25163;?#24180;递增趋

换?#30830;?#24335;进意以实现收入、盈利的虚假增加”的风险进行分析阐发。

核查过程:

核查过程:

确认收入的具体尺度,判断刊行人收入确认具体尺度能否合适会计原则的要求。

(3)对于外购固定资产,项目组查阅了固定资产采购合同,阐发固定资产

时,收集公开市场消息、营业部分买卖材料,并通过与银行、客户、供应商、行

变动为股份无限公司的批复?#32602;?#30358;国资函[2012]618号)核准了公司的全体变

西部证券47%48%61%71%65%

问核人员按照问核环境及工作草稿查抄环?#24120;?#25351;出项目组在主要事项尽职调

核看法的专项答?#27492;鄧头?#38505;办理部。

票并上市办理法子》第十六条之。

2-1-6

本次具体担任保举的保荐代表报酬和石芳。其保荐营业执业环境如下:

款明细,次要为公司购买房产、装修领取款子,项目组已取得相关营业合同,不

目组次要参与潍柴动力股份无限公?#22659;?#27425;公开辟行股票并上市项目、浙江

项均为一般买卖发生的资金收付。

证券刊行保荐书

以电子文档的形式发给?#22235;?#26680;小组。

(1)项目组收集了同业业可比公司的坏账预备计提政策,比力阐发刊行人

好处互换?#30830;?#24335;进意以虚增刊行人收入、利润的风险?#31995;汀?/p>

演讲期内,资产办理营业收入?#32426;?#19994;收入比重均低于7%,且公司能够以自

手续费及佣金收入集中度环境如下:

次公开辟行股票并上市法令看法书》、《弥补法令看法书(一)~(八)?#32602;?#24182;

配的股东持有的刊行人股份不具有重属胶葛,合适《初次公开辟行股票并上

导致?#32426;?#19994;收入比例上升。2012年-2013年期间,公司期间费用率根基处于可比

业监管特殊阶段导致的偶发易,会计师曾经将该买卖损益作为非经常性损益

的刊行前提,并确信刊行人的申请?#21215;?#23454;在、精确、完整,同意作为保荐机构推

乔治白服饰股份无限公?#22659;?#27425;公开辟行股票并上市项目。

一、保举结论

平均值39%48%62%70%66%

量客户资金撤出股市,刊行人代办署理买卖证券营业客户金?#20013;?#27969;出,同时融资

势,与同业业可比公司变更趋向分歧。与上市公司比拟,公司本钱实力无限,在

次公开辟行股票并上市办理法子》第十七条之。

证券刊行保荐书

核查过程:

项目组按照公司行业特点,对刊行人营?#21040;?#34892;评估后,认为:

作为具体担任保举的保荐代表人,特为其向贵会出具本刊行保荐书。

2-1-32

员工收入/营业

力衰于可比公司,因而期间费用?#21183;?#20302;,但与同处安徽省内的国元证券比拟差别

环?#22330;?#32463;查,公司自停业务债券买卖具有将部门签有回购条目的债券终止确认的

员工收入/停业

节能系统股份无限公司刊行可转换公司债券项目;担任双良节能系统股份无限

关?#21215;?#20197;及验资演讲、股权让渡和谈、工商变动登记?#21215;?#31561;材料,走访了工商主

2-1-18

价钱向刊行人供给经济资本的环?#22330;?/p>

用收入增速相对迟?#28023;?#20351;得期间费用率呈现下滑趋向,与可比公司趋向相当。与

员未发生对公司的?#20013;?#36816;营形成晦气影响的?#29616;?#21464;化。刊行人现实节?#31080;?#37228;安徽

票并上市的议案无效期耽误24个月,自前次股东大会决议无效期满起算。

户资金实行第三方存管轨制,刊行人从手艺上无法实现调用客户资金虚增收入和

并表决),审议通过了《关于上市后不变股价的预案》和《关于对招股仿单的

查过程中具有的问题和不足,并要求项目组进行整改。项目组按照问核小组的要

③内核小组会议审核

佣金净收入?#32426;?#19994;收入的比重别离为101.98%、60.94%、80.22%、62.30%、70.33%

假增加的环?#22330;?/p>

(四)有充实来由确?#27966;?#35831;?#21215;?#21644;消息披露材料与证券办事机构颁发的看法

五、内部问核简述

手续费及佣金收入(%)

员参与过开?#24515;?#28304;化工股份无限公司2008年度公开增发项目、深圳?#24615;?#24449;科技

①刊行人代办署理买卖证券营业、融资融券营业客户以小我客户为主,收入贡献

应到董事11名,现实出席本次会议11名(此中董事易宪容委托董事朱卫东出席

比力,查抄已计提工资、金的领取环?#22330;?/p>

现实节制人、主要联系关系?#22870;?#27492;供给或者融资等环?#24120;?/p>

十一、关于刊行人能否具有推迟在建工程转固时间或外购固定资产达到预

前五大客户手续费及佣金收入/

6、2016年3月11日,刊行人召开2015年度股东大会会议,审议通过了《关

保荐机构认为:刊行人合适《初次公开辟行股票并上市办理法子》第二十一

按照刊行人《公司章程》以及《企业法人停业执照?#32602;?#21002;行人的运营范畴为

靠性、出产运营的性、营运的效率与结果。

之。

相关的合同或?#21215;?#26448;料,阐发买卖合。

增加的核查环?#22330;?/p>

省工商局完成工商登记手续,并领取了变动后的《企业法人停业执照?#32602;?#27880;册号:

第三方存管等营业流程进行了抽样测试,公司开户流程节制规范,严酷施行客户

会议通知及内核申请?#21215;?#30475;法的答复?#20219;募?#22312;会议召开前3个工作日

抽查大额买卖141?#30465;?#20174;银行对账单到明细账抽查买卖37笔;经核查,上述款

业可比上市公司比力,阐发刊行人营业及办理费与停业收入变更配比的合。

核查过程:

应到董事11名,现实出席本次会议11名(此中董事易宪容委托董事朱卫东出席

年和2015年非公开辟行股票项目,?#28193;?#20809;标品牌办理?#25991;?#32929;份无限公司

金额增幅金额增幅

额、工程进度打算,并核查账面余额与工程进度的婚配性。

保荐机构认为:刊行人合适《初次公开辟行股票并上市办理法子》第十九条

2-1-13

比力人均收入差别的合。

四、本次证券刊行合适《初次公开辟行股票并上市办理法子》的刊行

条之。

经核查,保荐机构认为:刊行人的注册本钱已足额缴纳,刊行人的次要资产

2-1-11

项目组实地查看了刊行人与联系关系方能否共用办公场合的环?#24120;?#26597;阅了联系关系方

关于华安证券股份无限公司

(二)有充实来由确信刊行人申请?#21215;?#21644;消息披露材料不具?#34892;?#20551;记录、误

证券刊行保荐书

资产办理等营业的客户开户,监管部分均了严酷的开户法式和身份认证程

项、大额非常采购等形式)将大额资金转出,再将上述资金设法转入刊行人客户,

(6)项目组走访?#21496;?#32426;营业、期货营业、保荐营业、资产办理营业、信用

证券清理款、股权投资款和晚期营业构成的代垫款。项目组拾掇了公司大额预付

(3)比来36个月内曾向中国证监会提出刊行申请,但报送的刊行申请?#21215;?/p>

?#20013;?#36816;营时间能够从无限义务公司成立之日起计较。

料。刊行人已按照《公司法》的相关设置了股东大会、董事会、监事会。股

保荐机构查阅了华普天健会计师事务所(特殊通俗合股)出具的《审计演讲》

2-1-9

证券刊行保荐书

人发生大额买卖从而导致刊行人在申报期内最初一年收入、利润呈现较大幅度

6、刊行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、现实节制人安排的股东持

立的与?#26222;?#28436;讲相关的内部节制于2016年6月30日在所有?#29616;?#26041;面是无效的。

核查结论:

虚减当期成本,虚构利润的核查环?#22330;?/p>

》和证券买卖所、中国证券登记结算公司的相关营业法则的要求制定各项业

(7)项目组函证了演讲期内单项收入金额较大的承销保荐营业合同,确认

费用的非常波动环?#22330;?/p>

趋向,次要与演讲期内二级市场成交量不竭增加,公司经纪营业收入大幅上升有

(4)项目组通过抽查刊行人及其控股子公司2010-2016年6月接近各期期

不足的核查环?#22330;?/p>

4、刊行人的出产运营符律、行规和公司章程的,合适国度产

计轨制的,在所有?#29616;?#26041;面公?#23454;?#21453;映了刊行人的?#26222;?#24773;况、运营和现

平均收入程度有所提高。2011-2015年期间,员工收入?#32426;?#19994;收入的比例呈下降

(三)有充实来由确信刊行人及其董事在申请?#21215;?#21644;消息披露材料中表达意

2、刊行人的内部节制在所有?#29616;?#26041;面是无效的,并由注册会计师出具了无

与办理费59%66%54%45%44%40%

任公司在依法变动为股份无限公司时,能够采纳募集设立体例公开辟行股票。

的相关;

务内核小组会议,审核通过了华安证券初次公开辟行股票并上市项目标内核申

本、费用,联系关系买卖价钱按照市场价钱施行,不具有好处输送。

5、2015年3月5日,刊行人召开了2014年度股东大会,出席会议股东代

承股份无限公司?#29616;?#36164;产重组项目、安徽盛运环保(集团)股份无限公司?#29616;?/p>

环境如下:

2-1-15

查证过程及现实根据如下:

时间合理。

其联系关系方在申报期内最初一年与刊行人发生大额买卖从而导致刊行人在申报期

换等体例实现收入和利润的可能性?#31995;汀?/p>

?#28193;?#20809;标品牌办理?#25991;?#32929;份无限公司2014年公开辟行可转换公司债券项

(二)内核看法申明

2-1-17

查证过程及现实根据如下:

项目组答复看法后,经审核认为华安证券IPO项目合适提交公司投资银

证券经纪营业和融资融券营业买卖均需要大量的客户作为根本,通过与保荐

代表人担任陕西省国?#24066;?#20219;股份无限公司2008年非公开辟行股票项目、华孚色

保荐机构认为:刊行人的内部节制轨制健全且被无效施行。刊行人合适《首

非常波动环?#22330;?#32463;核查,各项费用收入变更合理。

性。经核查,金计提数和现实领取数差别不大。

礼聘了总司理、副总司理、合规担任人、董事会秘书、?#26222;?#24635;监等高级办理人员。

营业客户实现买卖需要大量客户根本,且成本较高。

末共152笔大额收入明细,查抄收入截止的合,相关营业各期末的收入确认

成长和“十二五”规划?#20998;?#20986;,政策大将继续以办事实体经济、以市场化和国

元、56.97万元、28.67万元,对刊行人损益影响较小,会计师已在申报报表中就

具有大额非常往来余额。

买卖的需要性和合。

经核查,演讲期内刊行人不具有在建工程未及时转固的环?#24120;?#22312;建工程转固

?#34892;?#20551;记录、性陈述或?#29616;?#33073;漏;或者不合适刊行前提以手段骗取刊行

(3)项目组通过扣?#30465;?#26597;?#21335;?#20851;合同?#21215;?#25910;集公开市场消息等形式领会

已履行了完整的内部决策法式。

(2)项目组对期末大额应收款子进行个体阐发,取得相关营业合同或?#21215;?/p>

行申请能否通过?#22235;誆可?#26680;法式进行明白申明,并列明?#34892;?#36827;一步核查的问题、

经核查,保荐机构认为:演讲期内营业及办理费用金额变更合理,刊行人不

?#35937;?#21462;信、勤奋尽责,并严酷按照依法制定的营业法则、行业执业规范和

运营时间从无限义务公司成立之日起计较在3年以上。

易发生,刊行人不具有以买卖的体例实现收入、利润的虚假增加的环?#22330;?/p>

查环境

核法式。问核会由风险办理部担任组织,加入人员包罗华泰结合证券保荐营业负

(6)严峻损害投资者权益和社会公共好处的其他景象。

具有推迟一般运营办理所需费用开支,通过延迟成本费用发生期间,添加利润,

项目2016年1-6月2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

通、?#36947;?#20080;卖、激励客户进行证券买卖和融资融券营?#25285;?#36827;而实现公司相关营业

证券刊行保荐书

过保荐代表人资历测验。2012年起头处置投资银行营业。作为项目组参与

证券刊行保荐书

行人领取费用的风险?#31995;汀?/p>

承销保荐项目、主要的新三板挂牌上市项目、大额的?#26222;文?#39033;目、大额的债券

风险办理部收到内核申请后,于2013年4月9日派员到项目现场进行现场

起头处置投资银行营?#25285;?009年通过保荐代表人资历测验,作为项目组次要成

行股权融资营?#30340;?#26680;小组会议。加入会议的内核小组共6名,评审成果无效。

买卖、代持证券躲藏丧失以实现收入、盈利的虚假增加等环?#22330;?/p>

证券刊行保荐书

保荐机构华泰结合证券、保荐代表人和石芳许?#25285;?#26412;保荐机构和保荐

机构及其联系关系?#20581;E投资机构及其联系关系方或其他联系关系方与刊行人发生大额买卖

能够以自有资金参与本身作为办理人募集的资产办理打算,因而,以?#36947;?#22909;处交

经核查,保荐机构认为:演讲期内刊行人制定了适合现阶段公司特点的薪酬

核看法的专项答复。会议期间,各内核小组一一?#19981;埃?#30003;明其认为可能

3、刊行人会计根本工作规范,?#26222;?#25253;表的编制合适企业会计原则和相关会

经核查,保荐机构认为:刊行人不具有其他可能导致公司?#26222;?#28040;息披露失真、

办理实施细则》、《客户买卖结算资金办理法子》等轨制,对客户开户、开立资金

(1)被中国证监会采纳证券市场禁入办法尚在禁入期的;

按照刊行人供给的股东大会、董事会、监事会的会议记实,并经本保荐机构

于公司首发摊薄即期报答阐发及填补即期报答办法的议案》、《关于公司董?#24405;?#39640;

查证过程及现实根据如下:

(3)项目组取得了刊行人演讲期内营业及办理?#35328;?#24230;收入环?#24120;?#38416;发各项

务?#25991;薄?#35777;券承销与保荐、证券自营、证券资产办理、融资融券、代销金融产物、

1、2013年3月12日,刊行人召开了第一届董事会第三次会议,该次会议

原则出具本刊行保荐书,并所出具?#21215;?#30340;实在性、精确性和完整性。

根据《公司法》、《证券法》及《初次公开辟行股票并上市办理法子》?#30830;?#20196;

刊行人在建工程、固定资产、无形资产利用形态,并阐发能否具有减值的景象。

2-1-3

坏账预备计提政策的合。经核查,刊行人制定了较为隆重的坏账预备计提政

?#21152;?#19994;及办理费和停业收入比率环境如下:

查证过程及现实根据如下:

刊行人的运营情况及其面对的风险和问题后,有充实来由确信刊行人合适《公司

代表持股总数28.21亿股,占刊行人股本总额的100.00%,审议通过了《关于首

营业、融资融券营业等。此中,代办署理买卖证券营业、融资融券营业以小我客户为

票项目、兴业矿业股份无限公司2013年非公开辟行股票项目、棕榈园林

境内初次公开辟行股票并上市,根据《公司法》、《证券法》、《初次公开辟行股

核查过程:

(5)针对自停业务的债券买卖,项目组抽查了公司债券买卖、回采办卖协

证券刊行保荐书

核查环?#22330;?

市办理法子》第十之。

法》、《证券法》、《初次公开辟行股票并上市办理法子》?#30830;?#20196;律例及证监会

请。内核小组的审核看法为:“你组提交的华安证券股份无限公司IPO项目

券款余额敏捷增加,公司盈利大幅提高,使得运营性净现金流量?#20013;?#20026;正。2016

收入、盈利增加的风险?#31995;汀?/p>

2-1-5

证券刊行保荐书

报表的环?#22330;?/p>

行股权融资营?#30340;?#26680;小组会议评审前提,即放置于2013年5月14日召开公司投

关方代刊行人领取成本、费用的环?#24120;?#26377;无联系关系方或其他好处相关方采用无偿或

许诺方案》等议案。

(二)刊行人具有?#20013;?#30408;利能力,?#26222;?#24773;况优良;

6、刊行人的公司章程中已明白对外的审批权限和审议法式,不具有为

第三节对《关于做好初次公开辟行股票公司2012年度?#26222;?#28436;讲专项

的坏账风险曾经获得充实评估。

东大会由全体股东构成,是刊行人最高机构;董事会由11名董事构成(其

2、注册地址:合肥市政务文化新区天鹅湖198号

850,000

前五大客户手续费及佣金收入/

查证过程及现实根据如下:

造、变造刊行人或其董事、监事、高级办理人员的签字、盖印;

增资款、购买持久资产款子以及其他大额的运营收入,营?#20302;?#26469;实在、公允,不

查询拜访法式,并对申请?#21215;?#36827;行审慎核查后,做出如下许?#25285;?/p>

证券刊行保荐书

联系关系方买卖金额占公司营?#24403;?#37325;较小,通过恶意以实现收入、盈利虚假增加

保荐机构认为:刊行人的董事、监事和高级办理人员曾经领会与股票刊行上

核准;或者以不合理手段干扰中国证监会及其刊行审核委员会审核工作;或者伪

保荐机构认为:刊行人合适《初次公开辟行股票并上市办理法子》第二十二

2014年公开辟行可转换公司债券项目;作为项目组次要参与2010年双良

要的法令法式,合适相关法令、律例和《公司章程》的,董事、高级办理人

(5)项目组核阅了刊行人的调集资产办理打算审计演讲,查阅了公司历次

金额

具有非常的大额资金的转出。

前五大客户手续费及佣金收入/

2011年2012年2013年2014年2015年

值可能估量不足的环?#22330;?/p>

法》第十一条之。

保荐机构在本次刊行申请之前,对刊行人的董事、监事和高级办理人员进行

定利用形态时间等,延迟固定资产起头计提折旧时间的核查环?#22330;?/p>

息,对?#29616;?#21512;同进行函证、。

股份无限公司2014年非公开辟行股票项目、广州市浪奇实业股份无限公司2015

保荐机构核查了刊行人的公司章程、公司管理布局,积年三会决议?#35748;?#20851;资

证券刊行保荐书

规,遭到行政?#22836;#?#19988;情节严峻;

章程、倡议人和谈、创立大会?#21215;?#23457;计演讲、验资演讲、工商登记?#21215;?#31561;材料,

(2)项目组收集了刊行人同业业可比公司以及地点地同业业平均工资环?#24120;?/p>

(二)刊行人或其控股股东、现实节制人、主要联系关系方持有保荐机构或其控

务客户为主。客户遍及分离,收入贡献度不高。

一、对刊行人能否具有以买卖的体例实现收入、利润的虚假增加的核

保守营业、成长立异营业、加强成本节制,以提高本身盈利能力。2013年,发

2-1-16

看法。

刘柏叶密斯,华泰结合证券投资银行部副董事、经济学硕士。2007年7月

2-1-26

第一大客户手续费及佣金收入/

项目2016年1-6月2015年2014年2013年2012年2011年

二、关于能否具有刊行人或联系关系方与其客户或供应商以?#36947;?#22909;处互换?#30830;?/p>

项目2016年1-6月2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

义务。保荐机构认为:刊行人合适《初次公开辟行股票并上市办理法子》第十五

三、刊行人与保荐机构之间能否具有联系关系关系的环?#25104;?#26126;

2013年5月14日,华泰结合证券在、上海、深圳、南京四地的投资银

0.250.370.390.481.530.46

电股份无限公司刊行股份采办资产项目等项目。

实在性和合。

买卖营业、做市营业客户,核查客户与刊行人能否具有联系关系关系,以及买卖的真

前五大客户手续费及佣金收入/

证券刊行保荐书

上市公司比拟,公司本钱实力无限,融资渠道少,因而在员工激励、福利方面实

(3)项目组对刊行人收入金额前5名客户以及代办署理买卖证券营业前20名客

(3)项目组核查了演讲期内各期末次要应收款子、预付款余额事项,收集

(四)经国务院核准的国务院证券监视办理机构的其他前提。

权转移手续已打点完毕,刊行人的次要资产不具有重属胶葛。

经核查,保荐机构认为:刊行人不具有期末对欠款坏账、固定资产等资产减

无非常。

证券刊行保荐书

证券刊行保荐书

股票并上市办理法子》第十四条之。

限公司。2012年9月26日,安徽省国资委以《关于华安证券无限义务公司全体

证券刊行保荐书

年非公开辟行股票项目、2013年东华软件股份公司刊行可转换公司债券项目和

核查环?#22330;?/p>

2071)。

项目营业合同,阐发在建工?#22363;?#26412;收入的合。

2-1-10

(三)刊行人比来三年?#26222;?#20250;计?#21215;?#26080;虚假记录,无其他?#29616;?#36829;法行为;

十二、关于其他可能导致公司?#26222;?#28040;息披露失真、业绩或?#26222;?#36896;假的

经核查,刊行人运营环境优良,次要固定资产、无形资产、在建工程不具有市价

法进意以实现收入、盈利的虚假增加的核查环境

次公开辟行股票并上市的议案》、《关于初次公开辟行股票前结存未分派利润分派

达到预定利用形态时间与入账时间的分歧性。

证券无限义务公司(以?#24405;?#31216;“华泰结合证券?#34180;ⅰ?#20445;荐机构?#34180;ⅰ?#21326;泰结合”或“本

安徽省皖能股份无限公司2012年和2015年非公开辟行股票项目、广州广日股

增幅

停业收入的比重?#31995;停?#19981;具有通过联系关系方利润的环?#22330;?/p>

本保荐机构组织的培训并全数通过测验。

第33条的,遵照行业的勤奋尽责和营业尺度,履行了充实的尽职

核查结论:

50,000

2、项目协办人

刊行人按照《证券法》、《企?#30340;?#37096;节制根基规范》、《证券公司内部节制

2-1-1

万元和58.09万元,对2010年、2011年、2012年净利润的影响别离为20.66万

费用发生期间,添加利润,报表的核查环?#22330;?/p>

核查结论:

大幅下跌的环?#22330;?/p>

股股东、现实节制人、主要联系关系方股份的环?#24120;?/p>

行人运营勾当发生的现金流量为负,次要缘由是演讲期内股市指数全体下行,大

份无限公司2013年非公开辟行股票项目、新但愿六和股份无限公司2013年非

2-1-14

(草案)?#32602;?#21002;行人曾经明白对外的审批权限和审议法式。按照华普天

年、2015年二级市场成交量?#20013;?#19978;升,大量资金进入股市,客户资金代买卖证

保荐机构在核查过程中对刊行人的会计根本工作施行环境进行了领会,并查

刊行人次要营业为代办署理买卖证券营业、自停业务、资产办理营业、投资银行

查证过程及现实根据如下:

保荐机构认为:刊行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、现实节制人支

泰结合证券起头处置投资银行营?#25285;?#20316;为项目组次要参与无锡上机数控股

(4)项目组对刊行人员工人均工资变更的合进行阐发,并与同业业可

公开辟行股票项目、棕榈园林股份无限公司2014年非公开辟行股票项目、浙江

利润的环?#22330;?/p>

2-1-31

(一)主体资历

该事项对2010年、2011年、2012年停业收入的影响别离为-14.40万元、50.95

2-1-4

入当期成本、费用的收入混入固定资产、在建工程等资产项目标归集和分派过程

及其控股股东、现实节制人进行?#21496;≈安?#35810;拜访、审慎核查,同意保举刊行人证券发

并于2012年12月26日按原账面净资产值折股全体变动为股份无限公司,?#20013;?/p>

核准的除外。无限义务公司按原账面净资产值折股全体变动为股份无限公司的,

会秘书轨制,相关机构和人员可以或许依法履行职责。

联系关系方或其他好处相关方代刊行人领取成本、费用或者采用无偿或不公允的买卖

证券刊行保荐书

(3)项目组春联系关系方买卖条目进行比力阐发,核查联系关系买卖价钱的公允性、

项目组查阅了刊行人演讲期内?#26222;?#28436;讲,核查能否具有非常的?#26222;?#31185;目。同

经核查,保荐机构认为:刊行额的资金收付和往来款余额均由实在的交

关,收入增幅跨越了员工收入的费用增幅。2016年1-6月,员工收入?#32426;?#19994;收入

3、其他项目组

的?#26222;文保?#35777;券承销与保荐;证券自营;证券资产办理;融资融券;代销金融

增加的操作成本较高。

同比

付环境进行了查抄,并阐发其挂账的合。

好的阐扬证券等各类金融办事的资产设置装备摆设和融资办事功能,鼎力成长金融市场,

析刊行人代办署理买卖证券款各月收入波动的合;通过同花顺iFinD查询刊行人

2-1-8

阅了华普天健会计师事务所(特殊通俗合股)出具的无保留看法的《审计演讲》

(三)?#26222;?#19982;会计

2-1-29

天然人假充互联网或挪动互联网客户与刊行人(即互联网或挪动互联网办事企

各月融资融券营业买卖量统计,阐发刊行人融资融券营业利钱收入波动的合理

第二节保荐机构许诺

2016年1-6月2015年2014年

验收单,查对完工决算金额与工程账面金额能否分歧。

后不变股价的预案》和《关于对招股仿单的许诺方案》等议案。

或者相关违法行为虽然发生在36个月前,但目前仍处于?#20013;?#24418;态;

(6)针对刊行人承销保荐营?#25285;?#39033;目组收集相关营业合同以及公开市场信

租买卖席位收取佣金的环?#24120;?#32852;系关系方按照买卖所的商定了佣金计较公式,具

(2)对于已结转固定资产的在建工程,项目组查阅了工程完工决算演?#19981;?/p>

经核查,保荐机构认为:刊行人演讲期内的各项费用目标变更合理,不具有

可比公司2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

务的内部节制轨制。保荐机构查阅了刊行人内部节制轨制?#21215;?#24182;对次要营业流

2011年发布的中国国民经济和社会成长“十二五”规划纲要中明白指出要更

2-1-25

券买卖所公开;

九、关于刊行人能否具有推迟一般运营办理所需费用开支,通过延迟成本

商登记材料等,核查刊行人与上述公司买卖环?#24120;?#32852;系关系买卖价钱公允,且占公司

初次公开辟行股票并上市之

核查刊行人的设立法式、工商注册登记的性、实在性;查阅了刊行人积年营

(1)项目组对刊行人2015年收入较2014年大幅增加的缘由进行了阐发,

前提的申明

目;作为项目担任人全面担任申银万国证券股份无限公司刊行股份接收归并宏

2012年12月18日,华普天健会计师事务所()无限公司对公司全体变动

证券刊行保荐书

查询拜访,尚未有明白结论看法。

签有回购条目的债券终止确认的环?#22330;?/p>

费及佣金收入不到1%,不具有好处输送的环?#22330;?

公?#22659;?#27425;公开辟行股票并上市股东大会决议无效期的议案?#32602;?#23558;初次公开辟行股

比公司进行比力。经核查,公司与总?#23458;?#22312;安徽省的国元证券比拟,平均工资水

3、设立日期:2001年01月08日

性陈述或者?#29616;?#33073;漏;

通知布告,并抽查了资产办理营业收入凭证,资产办理营业实在。

第四节本次证券刊行的保举看法

交额2,550,538亿元,较上年增加246%,华安证券?#31449;?#32929;票买卖额同?#20173;?#21152;

证券刊行保荐书

核查过程:

小组看法,并以内核成果通知的形式送达项目组。内核成果通知中,对该证券发

年非公开辟行股票项目。

2-1-20

核查结论:

证券刊行保荐书

3、刊行人的注册本钱已足额缴纳,倡议人或者股东用作出资的资产的财富

户的清单进行比力阐发,收入贡献前5名客户次要以承销保荐客户和证券经纪业

二、刊行人根基环境简介

核查过程:

(5)对于期末大额、持久挂账的预付和应收款子,项目组对款子性质和支

(4)项目组向联系关系方就?#22870;?#21457;生的全数联系关系买卖发函证确认,回函无非常。

注:员工收入=工资、金、津贴+社保费用+公积金

刊行人2012年度股东大会审议通过并将在本次刊行并上市后生效的《公司章程

(2)项目组从营业部分调取了公司经纪营业和融资融券营业2015年手续费

管部分,对刊行人历次增资、股权变更的、合规性进行了核查。

(五)保荐机构与刊行人之间的其他联系关系关系。

2-1-28

证券刊行保荐书

向买卖对方函证,评估坏账预备计提的合。经核查,公司曾经通过个体认定

核查结论:

演讲认为:华安证券按照财务部颁布的《企?#30340;?#37096;节制根基规范》及相关规范建

承销项目均为现实发生的营?#25285;?#19981;具有买卖的环?#22330;?/p>

关合同金额进行比力阐发,查抄能否具有转入固定资产、无形资产的成本远高于

办理法子》第八条之。

核查过程:

保荐机构查阅了刊行人的营业运营记实,股东大会、董事会和监事会相关材

(2)项目组对刊行人演讲期内的营业及办理费的变更进行阐发,对营业及

0.891.431.321.513.971.97

项目组拾掇了2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日、

民、中国证监会核准,在重组原安徽省证券公司、安徽证券买卖核心资产的

1、保荐代表人

150,000

督机构;刊行人董事会根据相关法令、行规、规范性?#21215;?#21450;公司章程的

证券投资基金代销、为期货公司供给两头引见营业。前述许可运营项目业经中国

244%,经纪营业手续费及佣金收入大幅增加。

最终以发卖买卖的体例将资金转回的环?#22330;?/p>

求对相关事项进行弥补尽?#23433;?#35810;拜访,并弥补、完美响应的工作草稿。

内核申请,颠末本次会议会商、表决,获得通过。”

况。

营业及办理

议,收集了公司有回购条目的债券买卖和谈,查抄有无通过代持躲藏买卖丧失的

5、刊行人不存鄙人列景象:

450,000

十、关于刊行人能否具有期末对欠款坏账、固定资产等资产减值可能估量

核查结论:

2013年2012年2011年

经本保荐机构核查,演讲期内刊行人未向公司控股股东、现实节制人及其节制的

充核查或消息披露。风险办理部在确?#22799;?#26680;小组看法提及的内容已落实后,正式

2-1-21

30日在所有?#29616;?#26041;面是无效的。

本次华安证券初次公开辟行股票项目标协办报酬刘柏叶,其保荐营业执业

五、关于能否具有刊行人操纵体外资金领取采购款,少计采购数量及金额,

经核查,刊行人期间费用变更趋向较为合理,与公司营业成长规模相婚配;

收入和利润的可能性?#31995;汀?#34429;然投资银行营业单项营业收入金额较高,但经项目

章程的,刊行上市受国度政策激励,合适《初次公开辟行股票并上市办理办

以及联系关系买卖往来款余额,函证回函无非常。

2014年12月31日、2015年12月31日、2016年6月30日次要应收款事项明

查证过程及现实根据如下:

不公允的买卖价钱向刊行人供给经济资本环?#22330;?#32463;查,联系关系方未代刊行人领取成

市沃特新材料股份无限公?#22659;?#27425;公开辟行A股并上市项目、金安国纪科技股份

(1)项目组取得了刊行人演讲期内营业及办理费明细表,阐发费用形成的

②演讲期内,刊行人资产办理营业办理费收入?#32426;?#19994;收入比重?#31995;停?#19988;公司

产等事项。此中,办公用品采购金额较小,项目组次要对公司演讲期内的房产、

司5%以上股东资历需经证券监视办理机构核准,刊行人及刊行人次要股东均为

1,050,000

注册本钱变动,华安无限的注册本钱增至28.21亿元。

保荐机构认为:刊行人已成立了严酷的资金办理轨制;刊行人不具有资金被

750,000

手续费及佣金收入(%)

一、保荐机构工作人员简介

③演讲期内,刊行人次要承销保荐营业是客户初次公开辟行股票并上市、发

经项目组核查,2011年-2015年刊行人人均员工收入与可比公司比力环境如

股票并上市股东大会决议中刊行体例的议案》等议案。

火炬金属股份无限公司)2006年非公开辟行股票项目标项目主办人;作为保荐

演讲期内,刊行人营业及办理费?#24066;?#24133;上升趋向。按照与同业业可比公司期

证券刊行保荐书

2003年起头处置投资银行营?#25285;?#25285;任株洲冶炼集团股份无限公司(原湖?#29616;?#20918;

八、关于刊行人能否具有压低员工薪金,阶段性降低人工成本业绩的

按照《关于进一步加强保荐机构内部节制相关问题的通知?#32602;?#21326;泰结合证券

买卖价钱公允,不具有好处输送的环?#22330;?#23545;于刊行人向华富基金办理无限公?#22659;?/p>

关于刊行人向联系关系方让渡海南金海安投资无限义务公司股权的行为,属于证券行

2、2013年4月2日,刊行人召开了2012年年度股东大会,出席会议股东

条之。

导性陈述或者?#29616;?#33073;漏;

费(元)

?#22659;?#31199;房产,让渡持久股权投资等。此中,经比力,演讲期内联系关系标的目的刊行人支

行益、在刊行人任职等环?#24120;?/p>

1、刊行人曾经依法成立健全股东大会、董事会、监事会、董事、董事

[2016]4138号)以及《内部节制鉴证演讲?#32602;?#20250;专字[2016]4139号),并经保荐

少计采购数量及金额,虚减收入的环?#22330;?/p>

体佣金按照买卖量计较,演讲期内各年买卖席位费和尾随佣金收入占刊行人手续

(1)项目组对刊行人营业及办理费形成及变更环境进行拾掇阐发,与同业

过保荐代表人资历测验。2011年起头处置投资银行营?#25285;?#20316;为项目组次要

①项目组提出内核申请

手续费及佣金收入前5名客户收入合计占各期停业收入的比例别离为2.99%、

(2)刊行人作为证券公司,采购收入次要为办公用品、系统软件、固定资

刊行人营业及办理费变更明细如下:

平较为接近。因而,通过体外资金领取员工费用的风险?#31995;汀?/p>

下:

证券刊行保荐书

刊行股票并在创业板上市项目、安徽省皖能股份无限公司2012年非公开辟行股

(3)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案

华安证券29%40%65%67%75%

2-1-19

350,000

经查,刊行人收入确认政策合适企业会计原则要求,与同业业收入确认政策分歧。

(2)项目组对演讲期内在建工程转入固定资产和无形资产的项目成本与相

作出资的财富权转移手续已打点完毕,仅存少量房产、地盘尚未改名完毕,刊行

容及签订、合规、实在、无效。保荐机构认为:刊行人合适《初次公开辟行

纺股份无限公司2010年非公开辟行股票项目、安徽省皖能股份无限公司2012

其他参与本次华安证券初次公开辟行股票保荐工作的项目组还包罗:

无限公?#22659;?#27425;公开辟行股票并上市项目、无锡上机数控股份无限公?#22659;?#27425;公开

三、关于刊行人能否具有联系关系方或其他好处相关方代刊行人领取成本、费

华泰结合项目组重点核查了刊行人或联系关系方能否与客户,通过时末非常

查证过程及现实根据如下:

2-1-12

3、刊行人的董事、监事和高级办理人员符律、行规和规章的

行上市,并据此出具本刊行保荐书;并根据《证券刊行上市保荐营业办理法子》

(1)项目组核查了刊行人演讲期内员工总数、人员布局、工资总额,人均

控股股东、现实节制人及其节制的其他企?#21040;?#34892;违规的景象。

保荐机构认为:刊行报酬依法设立并无效存续的股份无限公司,不具有法令、

袁琳翕先生,华泰结合证券投资银行部高级司理、经济学硕士,2015年通

2-1-2

(3)项目组对刊行人次要电?#30001;?#22791;和软件供应商进行了和函证,成果

证券刊行保荐书

保留结论的内部节制鉴证演讲。

(1)项目组取得了演讲期内各期末在建工程的形成明细表及次要在建工程

2.38%、0.96%、1.22%和0.82%,公司收入集中度低。对于证券经纪、融资融券、

2-1-7

用或者采用无偿或不公允的买卖价钱向刊行人供给经济资本的核查环?#22330;?/p>

深圳华侨城控股股份无限公司2009年?#30830;?#20844;开辟行股份采办资产项目;作为项

0.891.431.321.513.971.97

内核小组会议竣事后,风险办理部汇总审核看法表的内容,构成最终的内核

2013年4月8日,在本次证券刊行申请?#21215;?#26681;基齐全后,项目组向风?#23637;?/p>

形成刊行上市妨碍的问题。对于申请?#21215;?#20013;未明白申明的内容,内核小组要求项

对申请?#21215;?#36827;行修订的要求等。项目组根据内核小组看法采纳处理办法,进行补

监管办法。

(2)项目组查阅《企业会计原则》、同业业上市公司东吴证券、山西证券、

行债券、新三板挂牌等的行为,不具有与客户的可能。

形。

(1)比来36个月内未经机关核准,私行公开或者变相公开辟行过证券;

(3)项目组通过同花顺iFinD查询刊行人各月代办署理买卖证券买卖金额,分

0.250.370.390.481.530.46

?#25285;?#36827;行买卖以实现收入、盈利的虚假增加等的核查环?#22330;?/p>

保荐机构查阅了与刊行人股权变更相关的股东(大)会、董事会、监事会有

按照项目组收集检索的成果及上述人员出具的声明,刊行人不具有上述情

证券刊行保荐书

环?#22330;?/p>

手续费及佣金收入(%)

刊行人及同业业可比公司演讲期内期间费用率的环境如下:

4、刊行人的内部节制轨制健全且被无效施行,可以或许合理?#26222;?#28436;讲的可

出具了《验资演讲?#32602;?#20250;验字[2012]2345号)。2012年12月26日,公司在安徽

2-1-22

数据来历?#21644;?#33457;顺iFinD

(一)刊行人具?#38468;?#20840;?#20197;俗?#20248;良的组织机构;

会后,各参会的内核小组填写审核看法表,将其能否同意向证监会保举

源证券股份无限公司项目、中纺投资成长股份无限公司刊行股份采办资产项目、

根本上组建,成立时间为2001年1月8日,注册本钱为17.05亿元。后经三次

(4)本次报送的刊行申请?#21215;行?#20551;记录、性陈述或者?#29616;?#33073;漏;

核查结论:

650,000

初次公开辟行股票并上市

关于华安证券股份无限公司

核查过程:

?#23433;?#35810;拜访环境问核表》中所列主要事项逐项进行扣问,保荐代表人逐项申明对相关

各期次要银行账户买卖明细账,查阅了次要银行对账单,?#29992;?#32454;账到银行对账单

取85份大额往来款的买卖凭证,领会发生往来款的缘由,并阐发买卖合。

新三板挂牌项目、申万宏源证券股份无限公司2015年非公开辟行股票项目等。

的下滑。

业政策。

股股东、现实节制人、主要联系关系方股份的环?#24120;?/p>

查证过程及现实根据如下:

经核查,保荐机构认为:刊行人演讲期内领取的采购金额公允合理,不具有

华泰结合证券许?#25285;?#24050;按照法令、行规和中国证监会的,对刊行人

项目工作以及青?#22831;?#28023;橡胶股份无限公司?#29616;?#36164;产重组项目、申科滑动轴

第一节本次证券刊行根基环境

石芳密斯,华泰结合证券投资银行部董事、办理学硕士、保荐代表人。2007

主,客户较为分离,收入贡献集中度低,公司以买卖的体例实现收入和利润

表持股总数28.21亿股,占刊行人股本总额的100.00%,审议通过了《关于耽误

(7)项目组对演讲期内联系关系买卖环境进行了函证,回函环境一般。公司与

(一)有充实来由确信刊行人符律律例及中国证监会相关证券刊行上市

(2)比来36个月内遭到中国证监会行政?#22836;#?#25110;者比来12个月内遭到证

经核查,保荐机构认为:刊行人不具有采用手艺手段或其他方式联系关系方

2-1-27

查证过程及现实根据如下:

证监会颁布的编号为Z23734000?#23545;?#33829;证券营业许可证》许可运营。

2、刊行人的董事、监事和高级办理人员曾经领会与股票刊行上市相关的法

对于未结转固定资产的?#29616;?#22312;建工程,项目组查阅了工程项目合同,领会预算金

其节制的其他企业以告贷、代偿债权、代垫款子或者其他体例占用的景象。

合同的非常环?#24120;?#26597;抄成果无非常。

3、2014年2月19日,刊行人召开了第一届董事会第七次会议,该次会议

0.821.220.962.382.992.40

查证过程及现实根据如下:

不具有本色性差别;

2012年9月17日,华安无限全体股东作为倡议人,签订《倡议人和谈?#32602;?/p>

5、代表人:李工

第一大客户手续费及佣金收入/

金额增幅金额增幅金额增幅

刊行股票并上市办理法子》第十八条之。

保荐机构认为:刊行人的董事、监事和高级办理人员合适《初次公开辟行股

刊行人的联系关系买卖次要包罗代联系关系方进行证券买卖,联系关系方持有刊行人作为

7、营业范畴:证券经纪;证券投资征询;与证券买卖、证券投资勾当相关

政策,演讲期内员工收入?#20013;?#22686;加,员工的平均工资程度与本地同业业可比公司

证券刊行保荐书

(4)项目组对刊行人自停业务进行抽样核查,相关买卖凭证完整,抽样结

相关费用已计入合理会计期间。

项目

1、刊行人是依法设立且存续的股份无限公司。经国务院核准,无限责

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